Wiele par decyduje się na wspólne zarządzanie finansami, co często wiąże się z regularnymi przelewami między partnerami. W takich przypadkach, dzięki przepisom podatkowym, nie ma obowiązku płacenia podatku od przekazywanych środków, o ile transakcje te odbywają się w ramach najbliższej rodziny. Jednak kluczowe jest, aby każda taka transakcja była odpowiednio udokumentowana.
W przypadku kontroli ze strony urzędu skarbowego, posiadanie dowodów na te przelewy jest niezbędne. Osoba dokonująca przelewu powinna być w stanie przedstawić potwierdzenie transakcji, takie jak wyciąg bankowy, potwierdzający przekazanie środków na konto partnera. Dokumentacja ta służy jako dowód legalności przepływu pieniędzy i może być wymagana przez organy podatkowe w celu weryfikacji.
Często zdarza się, że tytuł przelewu jest wpisywany w sposób nieformalny, żartobliwy lub zrozumiały tylko dla osób bliskich. Aby uniknąć problemów z opodatkowaniem, szczególnie w przypadku darowizn między bliskimi, zaleca się jasne i precyzyjne określenie celu przelewu. Zamiast ogólnikowych określeń, takich jak „Na święta”, lepiej użyć sformułowania „Darowizna – na święta”, co jednoznacznie wskazuje na charakter transakcji.
Przekazywanie pieniędzy w gotówce podlega opodatkowaniu, którego stawka wynosi od 3 do 12 proc., w zależności od stopnia pokrewieństwa między darczyńcą a obdarowanym. Teoretycznie, małżonkowie mogą przekazywać sobie darowizny do kwoty 36 120 zł w ciągu 5 lat bez konieczności zgłaszania tego faktu do urzędu skarbowego. Jednak zgodnie z przepisami Kodeksu rodzinnego i opiekuńczego, małżonkowie są zobowiązani do wzajemnego wspierania się finansowo.
W związku z tym, przelewy między małżonkami, nawet te przekraczające wspomnianą kwotę, nie muszą być zgłaszane do urzędu skarbowego, ponieważ uznaje się, że służą one zaspokajaniu potrzeb rodziny. Warto zatem pamiętać, że dokumentacja i jasne określenie celu przelewu są kluczowe dla uniknięcia problemów z opodatkowaniem.
Według danych Głównego Urzędu Statystycznego, w 2022 roku w Polsce było ponad 9,5 milionów małżeństw, co oznacza, że przelewy między małżonkami są częstym zjawiskiem. Z tego względu, warto być świadomym przepisów i zasad, które regulują te transakcje, aby uniknąć kłopotów z urzędem skarbowym.
Ponadto, warto zwrócić uwagę na zasady współwłasności i podziału majątku w małżeństwie, które mogą mieć wpływ na przelewy między małżonkami. Zgodnie z Kodeksem rodzinnym i opiekuńczym, małżonkowie mają współwłasność ukształtowaną jako wspólność ustawowa, co oznacza, że majątek nabyty podczas małżeństwa jest wspólny.
W przypadku rozwodu, podział majątku może być skomplikowany, szczególnie jeśli małżonkowie nie mają umowy małżeńskiej. W takim przypadku, sąd może podzielić majątek w sposób niesprawiedliwy, co może mieć wpływ na finanse obu stron.
W celu uniknięcia kłopotów z urzędem skarbowym i podziałem majątku, warto rozważyć umowę małżeńską, która może określić zasady współwłasności i podziału majątku w małżeństwie. Taka umowa może być ważna nie tylko w przypadku rozwodu, ale także w przypadku śmierci jednego z małżonków.
Warto również zwrócić uwagę na dane statystyczne, które wskazują, że w 2022 roku przelewy między małżonkami wyniosły średnio 1 500 zł miesięcznie, co oznacza, że przelewy między małżonkami są częstym zjawiskiem w Polsce.
Podsumowując, przelewy między małżonkami mogą być skomplikowane i wymagać dokumentacji i jasnego określenia celu przelewu. W celu uniknięcia kłopotów z urzędem skarbowym i podziałem majątku, warto rozważyć umowę małżeńską i być świadomym przepisów i zasad, które regulują te transakcje.
